Fallo clave sobre cuentas mulas y defraudación informática. ¿Estamos ante una nueva categoría de coautoría digital?

📊 Si bien en Argentina aún no existen estadísticas oficiales y específicas, el incremento en la utilización de cuentas mulas no cede. Esta sentencia fue dictada en mayo por la Cámara Nacional en lo Criminal y Correccional, pero aún hoy lo resuelto por ese tribunal despierta interés e invita a la reflexión, ya que hace rato que las mulas digitales dejaron de ser un tema secundario para instalarse como una amenaza estructural dentro del ecosistema financiero.

⚖️ En la causa "López San Martín y otros", el tribunal confirmó el procesamiento de 19 imputados por defraudación mediante técnicas de manipulación informática (art. 173 inc. 16 CP), en concurso real con participación necesaria (art. 45 CP).

👉 ¿El eje del caso? La utilización de cuentas bancarias de particulares para recibir, fraccionar y redistribuir $68.000.000 robados electrónicamente del Banco Nación, en operaciones sistematizadas y orquestadas desde una cuenta inicial del Banco de Santa Fe a múltiples cuentas en Banco Galicia y Naranja X.

📉 La defensa intentó desvincularlos alegando desconocimiento. Pero la Cámara fue categórica: la conducta de los titulares de las cuentas no puede entenderse como meramente pasiva. La cesión voluntaria y uso reiterado de sus cuentas, con operaciones fraccionadas y coordinadas, configura un aporte esencial para la consumación del fraude.

📚 El fallo cita expresamente doctrina penal especializada:

“La participación del denominado ‘mulero informático’ debe ser entendida como una coautoría necesaria, ya que sin el aporte de cuentas bancarias, la maniobra no podría completarse” (Aboso, G. E., Derecho Penal Cibernético, BdeF, 2017).

🔐 Reflexión para el ecosistema de cumplimiento y prevención

Este fallo no solo visibiliza un fenómeno en auge, sino que redefine el estándar de responsabilidad penal en delitos digitales. La figura de la mula digital obliga a repensar controles de KYC, análisis transaccional y due diligence reforzada sobre titulares de cuentas con patrones sospechosos. Además, plantea un desafío urgente para fintechs, wallets y bancos: automatizar alertas sin perder la capacidad de interpretar contexto y conducta económica real.

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